Основные показатели статистики кредита

Под контролем понимают прямое или косвенное (через дочерние предприятия) владение более 50% голосов у стороны или способность оказывать влияние на большую половину голосов по специальной договоренности.

Совокупная величина этого норматива установлена Банком России в размере 20%.

Рассмотрим показатели второй группы.

В зависимости от кредитных договоров существуют различные способы начисления процентов на основную сумму кредитов. Следовательно, бывают и разные виды процентных ставок на каждый конкретный кредит или конкретный период его возврата.

В зависимости от того, меняется ли процент за кредит за период его возврата, различают следующие показатели.

1. Простые процентные ставки;

I=РТС (2.3)

Где I – сумма процентов, которые выплачивает клиент за все время использования кредита;

Р – первоначальный размер кредита;

Т – срок кредита;

С – ставка наращения кредита.

Если надо рассчитать всю сумму, которую клиент должен выплатить банку, то формула простых процентов имеет следующий вид:

S = Р+I= Р(1 + ТС) (2.4)

где S – наращенная сумма кредита.

Под наращенной суммой кредита понимают всю сумму денег, которую клиент должен вернуть банку, – величина первоначального кредита плюс проценты (плата) за использование ссуды.

Под простые проценты выдаются, как правило, краткосрочные, небольшие кредиты. Кроме того, на практике проценты не присоединяются к сумме кредита (ссуды, долга), а периодически выплачиваются по фиксированной процентной ставке. Таким образом, ссуды с простым процентом и фиксированной ставкой выдаются, если рассчитываются:

•

точные (фиксированные) проценты на конкретный период (в основном в днях);

•

обычные проценты с фиксированным периодом (в днях);

•

обыкновенные проценты с приблизительно фиксированным сроком

выдачи ссуды.

Простые процентные ставки с начислением процентов в смежных календарных периодах рассчитываются по формуле:

I=I1 + I2 = Р Т1С + Р Т2 С (2.5)

Роловерные кредиты (кредиты реинвестирования):

D = (1 + Т1С1) (1 + Т2С2)+ . + (1 + ТtСt) (2.6)

Если периоды начисления и ставки не меняются, то имеем следующую формулу:

S= Р(1+ ТС)^m (2.7)

где m – количество реинвестиций.

2. Сложные процентные ставки.

При долгосрочных кредитных операциях проценты выплачиваются, как правило, не сразу после их начисления, а присоединяются к сумме долга, т.е. применяется правило сложного процента. База для начисления сложных процентов, в отличие от простых процентов, меняется во времени.

Абсолютная сумма начисляемых процентов возрастает, и процесс накопления величины долга происходит с ускорением.

Присоединение начисленных процентов к сумме долга (базе для их начисления) называется капитализацией процентов.

Основная формула расчета сложных процентов имеет следующий вид:

S= P(1+ С)^n (2.8)

где S – наращенная сумма;

n – срок наращения (количество периодов, например лет);

С – ставка наращения кредита.

Следовательно, I = S – Р = Р[(1 + С)^n – 1].

Величину q = 1 + С называют множителем наращения по сложным процентам.

Следует отметить, что при значительном сроке наращения даже небольшое изменение процентной ставки заметно влияет на величину множителя.

При наличии смежных календарных периодов имеем следующую формулу:

I=I1+I2 (2.9)

где I1 = P[(1 + С)^n1 – 1];

I2= Р[1+ C) ^n1*[(1+C)^n2-1]=P[(1+C)^n-(1+C)^n1 ].

В случае переменных ставок:

S= Р(1+ С1)^n1 (1+ С2)^n2 . (1+ Сk)^nk (2.10)

где С1, ., Сk – последовательные во времени значения ставок;

п1, ., пk – периоды, в течение которых используются соответствующие ставки.

В случае дробных лет, т.е. неполных лет или незавершенных периодов, формула расчета сложных процентных ставок имеет следующий вид:

S = Р(1 + I)^a*(1 + bi) (2.11)

где а +b = n;

а – целое число периодов;

b – дробное число, т.е. количество неполных периодов.

С точки зрения социально-экономической статистики особый интерес представляет взаимосвязь между размером, величиной процентов при осуществлении кредитно-депозитных операций и некоторых условий, оказывающих положительное или отрицательное влияние на размер маржи для банковских учреждений и прибыли для клиентов – физических лиц. В ряде стран полученные юридическими и/или физическими лицами проценты облагаются налогом, что снижает реальную наращенную сумму и отрицательно сказывается на популярности кредитных и депозитных банковских услуг. В результате часть денег выпадает из оборота, что влияет на величину денег в обращении, на скорость обращения, а следовательно, на эффективность результатов проводимой денежно-кредитной политики.