Определение потребности в оборотных фондах
Расчет коэффициентов показан в таблице 9, а в таблицах 10, 11, 12 показаны шаблоны таблиц 7, 8, 9 соответственно.
Таблица 9
АНАЛИТИЧЕСКИЕ ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ по ОАО Мосэнерго
|
На 01.01.2001 |
На 01.01.2002 | |
|
Коэффициент оборачиваемости оборотных фондов (Коб) |
1,445 |
2,271 |
|
Средняя продолжительность оборота, дни (Воб) |
249,112 |
158,516 |
|
Коэффициент закрепления оборотных фондов (Кзакр) |
0,692 |
0,440 |
|
Относительное высвобождение оборотных средств, тыс.руб. (Мвысв) |
11 631 831,362 | |
|
Средняя продолжительность оборота отдельных элементов оборотных средств, дни | ||
|
Запасы, в том числе |
40,693 |
33,982 |
|
сырьё, материалы и другие аналогичные ценности |
35,880 |
26,326 |
|
животные на выращивании и откорме |
0,303 |
0,278 |
|
затраты в незавершенном производстве |
0,405 |
0,280 |
|
готовая продукция и товары для перепродажи |
3,181 |
2,758 |
|
расходы будущих периодов |
0,885 |
4,340 |
|
прочие запасы и затраты |
0,038 |
0,000 |
|
НДС по приобретенным ценностям |
14,543 |
6,438 |
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
0,061 |
0,049 |
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты) |
181,768 |
97,592 |
|
Краткосрочные финансовые вложения |
0,797 |
0,000 |
|
Денежные средства |
11,250 |
20,455 |